淮安市属國(guó)有(yǒu)企业投资监督管理(lǐ)办法

第一章 总则

第一条 為(wèi)规范市属國(guó)有(yǒu)企业产业性项目投资行為(wèi)，防范企业投资风险，根据《中华人民(mín)共和國(guó)公司法》、《中华人民(mín)共和國(guó)企业國(guó)有(yǒu)资产法》、《中央企业投资监督管理(lǐ)办法》（國(guó)務(wù)院國(guó)有(yǒu)资产监督管理(lǐ)委员会令第34号）以及《市政府关于改革和完善國(guó)有(yǒu)资产管理(lǐ)體(tǐ)制的实施意见》（淮政发〔2016〕129号）等法律、法规和文(wén)件，制定本办法。

第二条 本办法所称市属國(guó)有(yǒu)企业，是指市政府出资的國(guó)有(yǒu)独资企业、國(guó)有(yǒu)独资公司，以及國(guó)有(yǒu)资本控股公司、國(guó)有(yǒu)资本参股公司。本办法所称投资是指市属國(guó)有(yǒu)企业在境内从事的固定资产投资与股权投资，含投资设立子企业，投资服務(wù)业、制造业、现代农业等产业性项目（包括基本建设投资项目，房地产开发项目、技术改造投资项目，固定资产、无形资产購(gòu)置等）。本办法所称主业是指由市属國(guó)有(yǒu)企业发展战略和规划确定并报经市政府确认后市國(guó)资委公布的企业主要经营业務(wù)；非主业是指主业以外的其他(tā)经营业務(wù)。

第三条 市國(guó)资委以把握投资方向、优化资本布局、严格决策程序、规范资本运作、提高资本回报、维护资本安全為(wèi)重点，依法建立信息对称、权责对等、运行规范、风险控制有(yǒu)力的投资监督管理(lǐ)體(tǐ)系，推动市属國(guó)有(yǒu)企业强化投资行為(wèi)的全程全面监管。 

第四条 市國(guó)资委指导市属國(guó)有(yǒu)企业建立健全投资管理(lǐ)制度，督促市属國(guó)有(yǒu)企业依据其发展战略和规划编报年度投资计划，对市属國(guó)有(yǒu)企业年度投资计划实行备案管理(lǐ)，监督检查市属國(guó)有(yǒu)企业投资管理(lǐ)制度的执行情况、重大投资项目的决策和实施情况，组织开展对重大投资项目后评价，对违规投资造成國(guó)有(yǒu)资产损失以及其他(tā)严重不良后果的进行责任追究。 

第五条 市属國(guó)有(yǒu)企业投资应当服務(wù)全市发展战略，體(tǐ)现出资人投资意愿，符合企业发展规划，坚持聚焦主业，大力培育和发展战略性新(xīn)兴产业，严格控制非主业投资，遵循价值创造理(lǐ)念，严格遵守投资决策程序，提高投资回报水平，防止國(guó)有(yǒu)资产流失。 

第六条 市属國(guó)有(yǒu)企业是投资项目的决策主體(tǐ)、执行主體(tǐ)和责任主體(tǐ)，应当建立投资管理(lǐ)體(tǐ)系，健全投资管理(lǐ)制度，优化投资管理(lǐ)信息系统，科(kē)學(xué)编制投资计划，切实加强项目管理(lǐ)，提高投资风险防控能(néng)力，履行投资信息报送义務(wù)和配合监督检查义務(wù)。 

第二章 投资监管體(tǐ)系建设

第七条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当根据本办法规定，结合本企业实际，建立健全投资管理(lǐ)制度。企业投资管理(lǐ)制度应包括以下主要内容： 

（一）投资应遵循的基本原则；

（二）投资管理(lǐ)流程、管理(lǐ)部门及相关职责；

（三）投资决策程序、决策机构及其职责；

（四）投资项目负面清单制度；

（五）投资信息化管理(lǐ)制度；

（六）投资风险管控制度；

（七）投资项目完成、中止、终止或退出制度；

（八）投资项目后评价制度；

（九）违规投资责任追究制度；

（十）对所属企业投资活动的授权、监督与管理(lǐ)制度。

企业投资管理(lǐ)制度应当经董事会或总经理(lǐ)办公会审议通过后报送市國(guó)资委。 

第八条 市國(guó)资委建立市属國(guó)有(yǒu)企业投资管理(lǐ)信息系统，对市属國(guó)有(yǒu)企业年度投资计划、季度及年度投资完成情况、重大投资项目实施情况等投资信息进行监测、分(fēn)析和管理(lǐ)。市属國(guó)有(yǒu)企业建立完善本企业投资管理(lǐ)信息系统，加强投资基础信息管理(lǐ)，通过信息系统对企业年度投资计划执行、投资项目实施等情况进行全面全程的动态监控和管理(lǐ)。

第九条 市國(guó)资委根据國(guó)家有(yǒu)关规定和监管要求，适时建立发布市属國(guó)有(yǒu)企业投资项目负面清单，设定禁止类和特别监管类投资项目，实行分(fēn)类监管。列入负面清单禁止类的投资项目，市属國(guó)有(yǒu)企业一律不得投资；列入负面清单特别监管类的投资项目，市属國(guó)有(yǒu)企业应报市國(guó)资委履行出资人审核把关程序；负面清单之外的投资项目，由市属國(guó)有(yǒu)企业按照企业发展战略和规划自主决策。市属國(guó)有(yǒu)企业投资项目负面清单的内容保持相对稳定，并适时动态调整。

市属國(guó)有(yǒu)企业应当在市國(guó)资委发布的市属國(guó)有(yǒu)企业投资项目负面清单基础上，结合企业实际，制定本企业更為(wèi)严格、具體(tǐ)的投资项目负面清单。

第十条 市國(guó)资委建立完善投资监管联动机制，发挥战略规划、法律合规、财務(wù)监督、产权管理(lǐ)、考核分(fēn)配、资本运营、干部管理(lǐ)、外派监事会监督、纪检监察等相关监管职能(néng)合力，实现对市属國(guó)有(yǒu)企业投资活动过程监管全覆盖，及时发现投资风险，减少投资损失。

第三章 投资事前管理(lǐ)

第十一条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当按照企业发展战略和规划，编制年度投资计划，并与企业年度财務(wù)预算相衔接，年度投资规模应与合理(lǐ)的资产负债水平相适应。企业的投资活动应当纳入年度投资计划，未纳入年度投资计划的投资项目原则上不得投资，确需追加投资项目的应调整年度投资计划。

第十二条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当于每年3月10日前将经董事会或总经理(lǐ)办公会审议通过的年度投资计划报送市國(guó)资委。年度投资计划主要包括以下内容：

（一）投资主要方向和目的；

（二）投资规模及资产负债率水平；

（三）投资结构分(fēn)析；

（四）投资资金来源；

（五）投资项目情况。

投资项目是指按照市属國(guó)有(yǒu)企业投资管理(lǐ)制度规定，由董事会或总经理(lǐ)办公会议研究决定的拟投资项目、在建结转项目。

第十三条 市國(guó)资委依据市属國(guó)有(yǒu)企业投资项目负面清单、发展战略和规划，从市属國(guó)有(yǒu)企业投资方向、投资规模、投资结构和投资能(néng)力等方面，对市属國(guó)有(yǒu)企业年度投资计划进行备案管理(lǐ)。对存在问题的企业年度投资计划，市國(guó)资委在收到年度投资计划报告（含调整计划）后的20个工作日内，向有(yǒu)关企业反馈书面意见。企业应根据市國(guó)资委意见对年度投资计划作出修改。

第十四条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当根据企业发展战略和规划，按照市國(guó)资委确认的各企业主业、非主业投资比例及新(xīn)兴产业投资方向，选择、确定投资项目,做好项目融资、投资、管理(lǐ)、退出全过程的研究论证。对于新(xīn)投资项目，应当深入进行技术、市场、财務(wù)和法律等方面的可(kě)行性研究与论证，其中股权投资项目应开展必要的尽职调查，并按要求履行资产评估或估值程序。对投资额较大、投资项目复杂的项目，必要时应组织相关专家进行论证。

第十五条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当明确投资决策机制，对投资决策实行统一管理(lǐ)，向下授权投资决策的企业管理(lǐ)层级原则上仅限于一级子企业。各级投资决策机构对投资项目做出决策，应当规范投资项目的议案提交、议题审议、表决方式、会议记录等决策事项，所有(yǒu)参与决策的人员均应在决策文(wén)件上签字背书，所发表意见应记录存档。

第十六条 市属國(guó)有(yǒu)企业（含子企业）实施的政府工程项目、符合企业主业定位的投资项目以及投资额1000万元以下的非主业范围的投资项目，由董事会或总经理(lǐ)办公会议按照企业制定的投资管理(lǐ)制度研究决定。项目开工前，向市國(guó)资委提交投资项目报告表（附件2）一式两份存档。

第十七条 市属國(guó)有(yǒu)企业（含子企业）非主业范围的投资项目，须报市國(guó)资委备案后，方可(kě)实施；市属國(guó)有(yǒu)企业要严格执行市國(guó)资委的备案意见，已备案项目投资方式、投资规模、合作方或股权比例发生变化的，应及时进行再决策，并重新(xīn)向市國(guó)资委履行备案手续。市國(guó)资委备案项目包括：

（一）投资额3000万元以上（含3000万元）的，由市國(guó)资委先报经市政府同意；

（二）投资额1000万元以上（含1000万元）；

（三）投资额1000万元以下、但超过注册资本30%的。

第十八条 投资项目备案应在履行完企业内部决策程序后、实施前向市國(guó)资委报送以下材料（一式2份，其中备案表一式4份）：

1．市属國(guó)有(yǒu)企业产业性投资项目备案表（附件1）；

2．市属國(guó)有(yǒu)企业董事会或总经理(lǐ)办公会议决议，会议记录（包括参会人员的个人意见）复印件；

3．提交市属國(guó)有(yǒu)企业董事会或总经理(lǐ)办公会议审议的资料，包括但不限于：议案；可(kě)行性研究报告或尽职调查报告等同类材料及论证意见，重大投资项目还需提供专家论证意见；合资合作、收購(gòu)、兼并等对外投资项目中有(yǒu)关投资合作方、被并購(gòu)方的情况介绍、财務(wù)报表和证明材料；投资合作合同或协议、法律意见书等文(wén)件；

4．投资涉及财務(wù)审计、资产评估事项的，应提交相应审计报告、评估报告及备案表（或有(yǒu)关审核材料）。以实物(wù)或无形资产投资的，要提供资产评估报告；

5．投资项目风险防控报告;

6．按照國(guó)家和省、市规定，有(yǒu)关行业管理(lǐ)部门批准或备案的前期文(wén)件材料；

7．按照有(yǒu)关规章制度需要提交的其他(tā)资料。

第十九条 市属國(guó)有(yǒu)企业负责报备市國(guó)资委备案的子企业的投资项目材料，须有(yǒu)市属國(guó)有(yǒu)企业董事会或总经理(lǐ)办公会议决议，同时报送子企业相关投资项目资料（参照第十八条2－6款）。

第二十条 市國(guó)资委受理(lǐ)投资项目备案，重点审核以下内容：

1．是否符合國(guó)家法律法规和政策；

2．是否符合企业发展战略规划及列入年度投资计划；

3．是否已进行市场分(fēn)析和可(kě)行性论证；

4．是否已进行风险分(fēn)析及提出防范化解预案；

5．是否履行了规范的投资决策程序；

6．有(yǒu)关协议是否存在损害國(guó)有(yǒu)资产权益的条款；

7．是否与企业财務(wù)承受能(néng)力相适应；

8．其他(tā)涉及國(guó)有(yǒu)资产保值增值的重要内容。

第二十一条 市國(guó)资委自收到市属國(guó)有(yǒu)企业投资项目相关材料之日起，原则上20个工作日内予以回复。需报告市政府的投资项目，自市政府同意后20个工作日内予以回复。

1．对无不同意见的备案项目，在项目备案表“备案意见”栏署“同意备案”并签章，该项目可(kě)以实施。

2．对需进一步论证的项目，需作出调整、补充、完善的项目，市國(guó)资委将告知市属國(guó)有(yǒu)企业需要增补的内容，待相关内容完善后再予备案；或在同意备案的同时，告知企业实施过程中应当完善的事项，该项目可(kě)以实施，但在实施过程中应当按要求对相关事项予以完善。

3. 市國(guó)资委持否决意见的项目，在项目备案表“备案意见”栏署“不同意备案”并签章，该项目不能(néng)实施。

市属國(guó)有(yǒu)企业对备案意见有(yǒu)异议的，须重新(xīn)召开董事会或总经理(lǐ)办公会议、股东会进行再决策，并重新(xīn)办理(lǐ)备案手续。对市属國(guó)有(yǒu)企业重大投资项目，市國(guó)资委可(kě)根据具體(tǐ)情况，委托专家咨询委员会进行咨询、论证，论证意见供企业再决策参考。

备案表一式四份，两份反馈市属國(guó)有(yǒu)企业，两份由市國(guó)资委存档。

第二十二条 投资项目获得市國(guó)资委同意备案或报告后，企业需按有(yǒu)关行业管理(lǐ)规定，向行业管理(lǐ)部门履行项目报批手续，项目组织实施须按有(yǒu)关行业管理(lǐ)规定进行。

第四章 投资事中管理(lǐ)

第二十三条 市國(guó)资委对市属國(guó)有(yǒu)企业实施中的投资项目进行随机监督检查，重点检查企业投资项目决策、执行和效果等情况，对发现的问题向企业进行提示。

第二十四条 市属國(guó)有(yǒu)企业应加强投资项目全过程管理(lǐ)，认真执行招投标制度，加强跟踪审计，严格控制投资成本，要建立健全投资基础信息台账，完整准确反映投资情况；要定期对实施、运营中的投资项目进行跟踪分(fēn)析，针对外部环境和项目本身情况变化，及时进行再决策。如出现影响投资目的实现的重大不利变化时，应当研究启动中止、终止或退出机制。市属國(guó)有(yǒu)企业因投资项目再决策涉及年度投资计划调整的，应当将调整后的年度投资计划报送市國(guó)资委。

第二十五条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当按照市國(guó)资委要求，分(fēn)别于每年一、二、三季度终了次月10日前，将季度投资完成情况报送市國(guó)资委（附件4）。

第五章 投资事后管理(lǐ)

第二十六条 市属國(guó)有(yǒu)企业在年度投资完成后，应当编制年度投资完成情况报告，并于下一年1月31日前报送市國(guó)资委。年度投资完成情况报告包括但不限于以下内容：

（一）年度投资完成总體(tǐ)情况；

（二）年度投资效果分(fēn)析；

（三）重大投资项目进展情况；

（四）年度投资后评价工作开展情况；

（五）年度投资存在的主要问题及建议。

第二十七条 市属國(guó)有(yǒu)企业项目投资完成后，要组织项目决算和验收，并形成决算和验收报告，对已完成的重大投资项目，要开展后评估，并形成专项评估报告。通过项目后评价，完善企业投资决策机制，提高项目成功率和投资收益，总结投资经验，為(wèi)后续投资活动提供参考，提高投资管理(lǐ)水平。经市國(guó)资委备案的投资项目，验收报告、后评估报告要报送市國(guó)资委。

市國(guó)资委对市属國(guó)有(yǒu)企业投资项目后评价工作进行监督和指导,选择部分(fēn)重大投资项目开展后评价，并向企业通报后评价结果，对项目开展的有(yǒu)益经验进行推广。

第二十八条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当开展重大投资项目专项审计，审计的重点包括重大投资项目决策、投资方向、资金使用(yòng)、投资收益、投资风险管理(lǐ)等方面。 

第六章 投资风险管理(lǐ)

第二十九条 市属國(guó)有(yǒu)企业应当建立投资全过程风险管理(lǐ)體(tǐ)系，将投资风险管理(lǐ)作為(wèi)企业实施全面风险管理(lǐ)、加强廉洁风险防控的重要内容。强化投资前期风险评估和风控方案制订，做好项目实施过程中的风险监控、预警和处置，防范投资后项目运营、整合风险，做好项目退出的时点与方式安排。

第三十条 市國(guó)资委指导督促市属國(guó)有(yǒu)企业加强投资风险管理(lǐ)，委托第三方咨询机构对市属國(guó)有(yǒu)企业投资风险管理(lǐ)體(tǐ)系进行评价，及时将评价结果反馈市属國(guó)有(yǒu)企业。相关市属國(guó)有(yǒu)企业应按照评价结果对存在的问题及时进行整改，健全完善企业投资风险管理(lǐ)體(tǐ)系，提高企业抗风险能(néng)力。

第三十一条 市属國(guó)有(yǒu)企业商(shāng)业性重大投资项目应当积极引入社会各类投资机构参与。市属國(guó)有(yǒu)企业股权类重大投资项目在投资决策前应当由独立第三方有(yǒu)资质咨询机构出具投资项目风险评估报告。

第七章 附 则

第三十二条 市属國(guó)有(yǒu)企业要依照本办法，对企业章程或投资管理(lǐ)制度进行修改。市國(guó)资委将对企业执行本办法情况适时开展督查。本办法执行情况纳入对市属國(guó)有(yǒu)企业经营业绩考核、领导人员评价范围。

第三十三条 市属國(guó)有(yǒu)企业要参照本办法，加强对子企业投资项目的管理(lǐ)。应明确规定子公司的投资权限，规范子公司投资决策程序。应由市属國(guó)有(yǒu)企业提出意见的子公司投资事项，市属國(guó)有(yǒu)企业须通过控制权的传递对其决策进行有(yǒu)效管控。相关子公司中的产权代表应在其股东会（或企业章程规定的其他(tā)投资决策机构）召开会议15日前，将拟投资事项逐级提交市属國(guó)有(yǒu)企业，市属國(guó)有(yǒu)企业将明确的意见授予产权代表，产权代表根据市属國(guó)有(yǒu)企业的授权在子公司股东会上发表意见，行使表决权。

第三十四条 市属國(guó)有(yǒu)企业违反本办法规定，未履行或未正确履行投资管理(lǐ)职责造成國(guó)有(yǒu)资产损失以及其他(tā)严重不良后果的，依照《中华人民(mín)共和國(guó)企业國(guó)有(yǒu)资产法》、國(guó)有(yǒu)企业违规经营投资责任追究等有(yǒu)关规定，由有(yǒu)关部门追究市属國(guó)有(yǒu)企业经营管理(lǐ)人员的责任。对瞒报、谎报、不及时报送投资信息的市属國(guó)有(yǒu)企业，市國(guó)资委予以通报批评。 

第三十五条  市國(guó)资委相关工作人员违反本办法规定造成不良影响的，由市國(guó)资委责令其改正；造成國(guó)有(yǒu)资产损失的，由有(yǒu)关部门按照干部管理(lǐ)权限给予处分(fēn)；涉嫌犯罪的，依法移送司法机关处理(lǐ)。

第三十六条  本办法由市國(guó)资委负责解释。

第三十七条  本办法自印发之日起施行，《淮安市市属國(guó)有(yǒu)企业产业性投资项目管理(lǐ)办法》（淮國(guó)资〔2014〕308号）同时废止。